主人公の教諭・水樹貴久は、担任のクラスが学年最下位になってしまったため、「性処理科担当」になってしまう。 性処理科とは、生徒たちの日ごろのうっぷんを性的に晴らすため設けられた教科なのだ。 だが、水樹は男だ、性処理科担当は引き受けられないと主張するが、勧められた謎のドリンクを飲むことで、女の身体に変化してしまう……。