主人公の治雄には、40年思い続けている憧れのひとがいる。 幼いころ、近所に住んでいた「寿美江姉さん」。 そんなある日、外出先で女体化の薬を売っている店をみつける。 半信半疑ながらも、購入し、飲んでみる治雄。 すると見る見るうちに髪が伸び、胸が大きくなり……。 寿美江の姿へと変身してしまった……!? 恐る恐る“寿美江”の股に手を伸ばす治雄。 「寿美江姉さんの最初の男になるのは僕だ!」